Certificado de ingresos para préstamo hipotecario en Uruguay

El hipotecario es el crédito donde el banco mira con más detalle, porque el plazo es largo y el monto, alto. Si sos independiente, el certificado de ingresos por Contador Público es la pieza central de la carpeta, y en este trámite tiene dos particularidades: se pide al inicio, en la precalificación, y suele haber que reemitirlo si la escritura demora.

Qué modelo pide cada institución

• BHU: modelo exhaustivo, con desglose mensual de ingresos por fuente, detalle de gastos y declaraciones juradas del ejercicio cerrado. Los préstamos son en Unidades Indexadas. En algunos casos piden el certificado en papel con firma original. Se cotiza aparte.
• BROU: desglose mensual de ingresos líquidos de los últimos 12 meses, más la declaración jurada del último ejercicio.
• Santander, Itaú y BBVA: desglose mensual, más la declaración jurada del ejercicio cerrado.
• Scotiabank: modelo exhaustivo en papel membretado. Se cotiza aparte.

Los programas de la Agencia Nacional de Vivienda tienen requisitos propios; si tu trámite pasa por la ANV, decinos cuál es y lo emitimos en lo que ese programa pida.

Cómo evalúa el banco a un independiente

• Antigüedad de la actividad. Para un hipotecario, los bancos quieren ver actividad registrada con al menos un ejercicio cerrado, y en general más. Con pocos meses de actividad, conviene consultar antes de pagar el certificado.
• Ingreso líquido, no facturado. Lo facturado menos el IVA, los aportes y los impuestos de la actividad. Si el certificado muestra el bruto, el analista lo recalcula a la baja o lo devuelve.
• Coherencia con DGI. Los 12 meses del desglose se cruzan con la declaración jurada. Lo que no está declarado no se certifica.
• Relación cuota/ingreso. Cada banco fija como política interna qué parte del ingreso líquido puede ir a la cuota; es el número que decide el monto.
• Núcleo familiar. Se pueden sumar los ingresos de tu pareja: con recibos si es dependiente, con certificado propio si es independiente. Cada ingreso con su respaldo.

La documentación

• Cédula y constancia de RUT.
• Declaración jurada de DGI del último ejercicio cerrado: IRPF (formulario 1102) o IRAE (formulario 1050), según cómo tributes.
• Reporte de comprobantes emitidos de los últimos 12 meses.
• Comprobantes de aportes a BPS o del monotributo.
• Estados de cuenta de los últimos 12 meses.
• Para el BHU: además, el detalle de gastos del núcleo familiar y la documentación de ingresos de cada integrante.

El detalle por perfil está en requisitos del certificado de ingresos.

Cuándo pedirlo y cuándo reemitirlo

El banco pide el certificado al inicio, para precalificarte, y la escritura puede demorar meses. El certificado no vence por ley, pero la antigüedad que aceptan ronda los 30 días, así que es habitual tener que reemitirlo con fecha nueva antes de firmar. Con la misma documentación, la reemisión cuesta menos que el certificado completo. Más en vigencia del certificado de ingresos.

Cuánto cuesta

$2.500 con el timbre incluido para el BROU, Santander, Itaú y BBVA. El BHU y Scotiabank se cotizan según el trabajo, porque llevan desglose de gastos y declaraciones juradas. Detalle en precios.

Preguntas frecuentes